ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ТРОИЦКА
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 9 июня 2005 г. N 98
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ ПЕРСПЕКТИВНОГО
(СРЕДНЕСРОЧНОГО) ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ГОРОДА ТРОИЦКА
В соответствии с Законом Челябинской области "О бюджетном
устройстве и бюджетном процессе в Челябинской области", решением
Троицкого городского Совета депутатов "О бюджетном устройстве и
бюджетном процессе в городе Троицке" и в целях проведения работы
по формированию перспективного (среднесрочного) финансового плана
города Троицка и реализации мероприятий по внедрению результатов
проекта "Техническое содействие реформе бюджетной системы на
региональном уровне" по направлению "Финансовое планирование"
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки перспективного
(среднесрочного) финансового плана города Троицка.
2. Главным распорядителям средств городского бюджета, комитету
экономики администрации города ежегодно представлять в финансовое
управление администрации города Троицка необходимые показатели для
разработки перспективного (среднесрочного) финансового плана по
соответствующим отраслям в сроки, устанавливаемые Постановлением
Главы администрации города о разработке бюджета и перспективного
финансового плана на очередной финансовый год.
3. Организацию выполнения настоящего Постановления возложить на
заместителя Главы администрации города по финансовым вопросам -
начальника финансового управления Корикову З.Е.
4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его
подписания.
Исполняющий обязанности
Главы администрации
города Троицка
Челябинской области
М.Б.КОБЯКОВА
Утвержден
постановлением
Главы администрации
города Троицка
Челябинской области
от 9 июня 2005 г. N 98
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ ПЕРСПЕКТИВНОГО (СРЕДНЕСРОЧНОГО)
ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ГОРОДА ТРОИЦКА
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок регламентирует составление перспективного
(среднесрочного) финансового плана города Троицка (далее именуется
План) в соответствии с действующим бюджетным законодательством в
целях обеспечения системности планирования, упорядочения работы по
формированию Плана и установления единого порядка формирования
основных параметров городского бюджета.
2. Разработку Плана осуществляет финансовое управление
администрации города Троицка с учетом приоритетов социально-
экономического развития Российской Федерации, Челябинской области,
города Троицка, закрепленных в:
бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному
собранию Российской Федерации;
концепции социально-экономического развития Челябинской области
на долгосрочную перспективу;
программе социально-экономического развития города Троицка на
среднесрочную перспективу.
3. План формируется на основании показателей среднесрочного
прогноза социально-экономического развития города Троицка,
городского бюджета на текущий финансовый год и фактического
исполнения городского бюджета за предыдущий финансовый год
согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
Разработка Плана осуществляется в соответствии с графиком
согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
4. Обязательным условием при разработке Плана является
соблюдение норм Бюджетного кодекса Российской Федерации,
законодательства Российской Федерации, Челябинской области и
нормативно-правовых актов муниципального образования город Троицк,
основных принципов налоговой и бюджетной политики и политики
управления муниципальным долгом.
5. План разрабатывается на три года, из которых первый год -
это год, на который составляется городской бюджет и содержит
информацию о прогнозных возможностях по мобилизации доходов и
финансированию расходов на указанный период.
6. Разработка Плана начинается в срок не позднее 1 июля и
осуществляется на основе показателей предварительного прогноза
социально-экономического развития города Троицка, разработанного
комитетом экономики администрации города Троицка в соответствии с
Постановлением администрации города Троицка от 17.05.2005 N 54 "О
разработке прогноза социально-экономического развития города
Троицка на 2006 год и параметров прогноза социально-экономического
развития город Троицк до 2008 года".
7. План утверждается Постановлением Главы города ежегодно в
срок до 20 декабря.
8. План используется при разработке проекта городского бюджета
на очередной финансовый год. С учетом показателей Плана финансовым
управлением администрации города рассчитываются предельные объемы
бюджетного финансирования на очередной финансовый год.
Возможность использования Плана при составлении проекта
городского бюджета на очередной финансовый год определяется:
сходством закладываемых приоритетов социально-экономическое
развития города Троицка, закрепляемых в проекте городского бюджета
на очередной финансовый год и в Плане;
взаимодополняемостью методических подходов к расчетам
показателей проекта городского бюджета на очередной финансовый год
и на среднесрочный период;
отражением в формируемых документах основных направлений
бюджетной и налоговой политики Челябинской области и города
Троицка.
Процесс использования Плана для формирования проекта городского
бюджета на очередной финансовый год включает:
разработку доходной части проекта городского бюджета на
очередной финансовый год на основании расчета прогноза доходной
части Плана;
разработку расходной части проекта городского бюджета на
очередной финансовый год на основании расчета расходной части
Плана.
II. Этапы формирования Плана
9. Формирование Плана производится в три этапа:
первый этап - разработка вариантов Плана;
второй этап - рассмотрение вариантов Плана и выбор наиболее
предпочтительного;
третий этап - подготовка материалов для утверждения Плана
Главой города.
10. Формирование Плана осуществляется по следующим
направлениям:
1) разработка прогноза доходной части Плана;
2) формирование прогноза расходной части Плана;
3) разработка прогноза муниципального долга и расчеты по его
обслуживанию и сокращению.
III. Расчет прогноза доходной части Плана
11. Расчет прогноза доходов основывается на:
1) основных направлениях налоговой и бюджетной политики на
среднесрочную перспективу;
2) показателях среднесрочного прогноза социально-экономического
развития города, представляемых комитетом экономики администрации
города, а также разрабатываемых Министерством экономического
развития Челябинской области:
индексе физического объема валового регионального продукта
(ВРП);
индексе-дефляторе ВРП;
3) темпе роста потребительских цен (индекс инфляции), фонда
оплаты труда, прибыли прибыльных предприятий, остаточной стоимости
основных фондов.
12. Прогнозирование ведется по укрупненным показателям
бюджетной классификации доходов, методом индексации доходных
источников на один или несколько прогнозируемых макроэкономических
показателей. Показатели, применяемые к конкретному доходному
источнику, определяются в соответствии с наличием наиболее
устойчивой зависимости налоговой базы по данному источнику доходов
и макроэкономических показателей.
При расчете прогноза доходной части Плана учитываются возможные
последствия для городского бюджета изменения налогового и
бюджетного законодательства Российской Федерации и Челябинской
области.
13. Изменение прогноза социально-экономического развития города
и основных направлений налогово-бюджетной политики влечет за собой
изменение основных характеристик Плана.
14. Расчет доходов Плана осуществляется в соответствии с
методикой, утверждаемой приказом Министра финансов Челябинской
области.
IV. Расчет расходной части Плана
15. Для расчета расходной части Плана используются следующие
данные:
1) отчет об исполнении городского бюджета за предыдущий
финансовый год;
2) показатели городского бюджета, предусмотренные решением
Троицкого городского Совета депутатов о бюджете города Троицка на
текущий финансовый год;
3) ожидаемое исполнение городского бюджета на текущий
финансовый год (уточненный план);
4) среднесрочный прогноз социально-экономического развития
города Троицка, представляемый комитетом экономики администрации
города Троицка, в том числе темп роста потребительских цен (индекс
инфляции).
16. Расчет осуществляется на основании методики формирования
прогноза расходов при подготовке Плана, утверждаемой приказом
Министра финансов Челябинской области.
5. Расчет прогноза объема муниципального долга
и расходов по его обслуживанию и погашению
17. Расчет расходов по обслуживанию и погашению муниципального
долга по каждому прогнозируемому финансовому году осуществляется
на основе объема муниципального долга на начало каждого из
прогнозируемых финансовых периодов.
18. Прогнозируемые предельные объемы муниципального долга,
расходы на его обслуживание и погашение должны соответствовать
параметрам, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации,
законами и иными нормативными правовыми актами Российской
Федерации, Челябинской области и муниципального образования город
Троицк.
Заместитель
Главы администрации
города Троицка
по финансовым вопросам -
начальник финансового
управления администрации
города Троицка
З.Е.КОРИКОВА
Приложение 1
к Порядку
ПЕРСПЕКТИВНЫЙ (СРЕДНЕСРОЧНЫЙ) ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ - 20__ ГОДЫ
-------T------------------T-----------------------T-------T-----------------------¬
¦ Код ¦ Наименование ¦ отчет ¦бюджет ¦ прогноз ¦
¦строки¦ +-------T-------T-------+-------+-------T-------T-------+
¦ ¦ ¦20__ г.¦20__ г.¦20__ г.¦20__ г.¦20__ г.¦20__ г.¦20__ г.¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦1. ¦Доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦1.1. ¦Налоговые и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦неналоговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦1.2. ¦Межбюджетные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦трансферты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦2. ¦Расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦2.1. ¦Расходы, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходов на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обслуживание, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сокращение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦государственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦увеличение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦2.2. ¦Расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обслуживанию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сокращению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦государственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦2.3. ¦Расходы на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦увеличение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦3. ¦Профицит (+)/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Дефицит (-) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦4. ¦Источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дефицита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦областного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦4.1. ¦Изменение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦остатков средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦областного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета на счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦4.2. ¦Поступления от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имущества, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦находящегося в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦муниципальной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦4.3. ¦Другие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дефицита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦городского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦5. ¦Долг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦5.1. ¦Объем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦государственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга области ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦5.1.1.¦В том числе объем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦государственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гарантий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+--------
Заместитель
Главы администрации
города Троицка
по финансовым вопросам -
начальник финансового
управления администрации
города Троицка
З.Е.КОРИКОВА
Приложение 2
к Порядку
ГРАФИК
РАЗРАБОТКИ ПЕРСПЕКТИВНОГО (СРЕДНЕСРОЧНОГО)
ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ГОРОДА ТРОИЦКА
----T--------------------------------------------T-----------------T----------------¬
¦ N ¦ Мероприятия ¦ Ответственный ¦ Срок ¦
¦п/п¦ ¦ исполнитель ¦ предоставления,¦
¦ ¦ ¦ ¦ не позднее ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦1. ¦Подготовка проекта распоряжения Главы ¦Финансовое ¦ 1 июля ¦
¦ ¦администрации города Троицка о создании ¦управление ¦ ¦
¦ ¦комиссии по обеспечению своевременного и ¦администрации ¦ ¦
¦ ¦качественного формирования проекта ¦города Троицка ¦ ¦
¦ ¦городского бюджета на очередной финансовый ¦ ¦ ¦
¦ ¦год, а также по рассмотрению перспективного ¦ ¦ ¦
¦ ¦(среднесрочного) финансового плана города ¦ ¦ ¦
¦ ¦Троицка ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦2. ¦Представление в финансовое управление ¦Комитет ¦ 10 июля ¦
¦ ¦администрации города Троицка основных ¦экономики города ¦ ¦
¦ ¦показателей социально-экономического ¦ ¦ ¦
¦ ¦развития города в соответствии с ¦ ¦ ¦
¦ ¦Постановлением Главы администрации города ¦ ¦ ¦
¦ ¦Троицка от 17.05.2005 N 54 "О разработке ¦ ¦ ¦
¦ ¦прогноза социально-экономического развития ¦ ¦ ¦
¦ ¦г. Троицка на 2006 год и параметров ¦ ¦ ¦
¦ ¦прогноза социально-экономического развития ¦ ¦ ¦
¦ ¦г. Троицка до 2008 года" ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦3. ¦Анализ ожидаемого выполнения показателей ¦Финансовое ¦ 1 сентября ¦
¦ ¦перспективного (среднесрочного) финансового ¦управление ¦ ¦
¦ ¦плана города Троицка основе мониторинга ¦администрации ¦ ¦
¦ ¦выполнения показателей плана ¦города Троицка ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦4. ¦Разработка перспективного (среднесрочного) ¦Финансовое ¦ Июль - октябрь ¦
¦ ¦финансового плана города Троицка с учетом ¦управление ¦ ¦
¦ ¦приоритетов социально-экономического ¦администрации ¦ ¦
¦ ¦развития города и вариантов показателей ¦города Троицка ¦ ¦
¦ ¦прогноза социально-экономического развития ¦ ¦ ¦
¦ ¦города и представления в комиссию по ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечению своевременного и качественного ¦ ¦ ¦
¦ ¦формирования проекта городского бюджета на ¦ ¦ ¦
¦ ¦очередной финансовый год, а также по ¦ ¦ ¦
¦ ¦рассмотрению перспективного ¦ ¦ ¦
¦ ¦(среднесрочного) финансового плана города ¦ ¦ ¦
¦ ¦Троицка ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦5. ¦Рассмотрение перспективного (среднесрочного)¦Комиссия по ¦ 1 ноября ¦
¦ ¦финансового плана города Троицка на ¦обеспечению ¦ ¦
¦ ¦заседании комиссии по обеспечению ¦своевременного и ¦ ¦
¦ ¦своевременного и качественного формирования ¦качественного ¦ ¦
¦ ¦проекта городского бюджета на очередной ¦формирования ¦ ¦
¦ ¦год, а также по рассмотрению перспективного ¦проекта ¦ ¦
¦ ¦(среднесрочного) финансового плана города ¦городского ¦ ¦
¦ ¦Троицка ¦бюджета на ¦ ¦
¦ ¦ ¦очередной ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансовый год, ¦ ¦
¦ ¦ ¦а также по ¦ ¦
¦ ¦ ¦рассмотрению ¦ ¦
¦ ¦ ¦перспективного ¦ ¦
¦ ¦ ¦(среднесрочного) ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансового ¦ ¦
¦ ¦ ¦плана города ¦ ¦
¦ ¦ ¦Троицка ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦6. ¦Представление на утверждение Главе города ¦Комиссия по ¦ 20 ноября ¦
¦ ¦Троицка перспективного (среднесрочного) ¦обеспечению ¦ ¦
¦ ¦финансового плана города Троицка ¦своевременного и ¦ ¦
¦ ¦ ¦качественного ¦ ¦
¦ ¦ ¦формирования ¦ ¦
¦ ¦ ¦проекта ¦ ¦
¦ ¦ ¦городского ¦ ¦
¦ ¦ ¦бюджета на ¦ ¦
¦ ¦ ¦очередной ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансовый год, ¦ ¦
¦ ¦ ¦а также по ¦ ¦
¦ ¦ ¦рассмотрению ¦ ¦
¦ ¦ ¦перспективного ¦ ¦
¦ ¦ ¦(среднесрочного) ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансового ¦ ¦
¦ ¦ ¦плана города ¦ ¦
¦ ¦ ¦Троицка ¦ ¦
+---+--------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦7. ¦Представление в Собрание депутатов города ¦Комиссия по ¦ 1 декабря ¦
¦ ¦Троицка перспективного (среднесрочного) ¦обеспечению ¦ ¦
¦ ¦финансового плана города одновременно с ¦своевременного и ¦ ¦
¦ ¦проектом городского бюджета на очередной ¦качественного ¦ ¦
¦ ¦финансовый год ¦формирования ¦ ¦
¦ ¦ ¦проекта ¦ ¦
¦ ¦ ¦городского ¦ ¦
¦ ¦ ¦бюджета на ¦ ¦
¦ ¦ ¦очередной ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансовый год, ¦ ¦
¦ ¦ ¦а также по ¦ ¦
¦ ¦ ¦рассмотрению ¦ ¦
¦ ¦ ¦перспективного ¦ ¦
¦ ¦ ¦(среднесрочного) ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансового ¦ ¦
¦ ¦ ¦плана города ¦ ¦
¦ ¦ ¦Троицка ¦ ¦
L---+--------------------------------------------+-----------------+-----------------
Заместитель
Главы администрации
города Троицка
по финансовым вопросам -
начальник финансового
управления администрации
города Троицка
З.Е.КОРИКОВА
|
